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【2020冬季挑战赛】月度财务分析报告_收入及应收账款分析

我是社区第213130位番薯,欢迎点我头像关注我哦~
1.选手简介

1.1.选手介绍
帆软社区用户名:萤火17
职业简介:现就职于国内某上市检验公司,岗位为财务部门的管理会计,负责日常财务分析及信息化工作。

1.2.参赛初衷
希望通过实践提升分析工具技能
和更多FineBI大神交流学习,进行数据可视化作品以及分析思维的激烈碰撞

2.场景介绍

2.1.业务背景介绍&数据来源
  • 业务背景:作为检验行业集团总部管理会计。日常工作中需要在集团层面及分公司层面对财务数据进行分析,包括决策支持、风险防范(应收账款分析等)、预算管理等工作。因为刚开始学习FBI先从收入及应收账款分析入手。
  • 需求背景:每月需要制作一份集团经营分析报告,从集团、子分公司、总部三个层面对数据进行统计,发现异常指标后,查找背后的原因。(本作品只分析收入部分)
  • 数据来源:使用企业数据
(1)从财务系统(用友)导出的excel表
微信图片_20201208225031.png
(2)市场部提供的客户对照表(包括所属集团等信息)
截图202012082253081379.png

2.2.分析思路
  • 本作品主要是对业务收入及应收进行分析,且划分为集团、分公司两个层面
  • 分析路径是从:集团异常指标→子分公司异常指标→客户所属集团→分析具体客户收入下降的主客观原因(财务与市场部沟通)
截图202012082307425497.png
2.3.数据整理
2.3.1本作品涉及3个excel数据集,用于创建分析用的自助数据集
截图202012082301378591.png
2.3.2因为源数据表没有对账龄进行分类,在本环节进行相关字段的添加

截图202012082301556988.png 截图202012082302042922.png

2.4.完成分析报告
2.4.1.可视化图表的选择和制作步骤
  • 因为本分析报告的阅读对象为公司管理层,所以图形更倾向于传统的柱形、折线图,涉及收入的图表都加上个去年的同比分析。

2.4.2.通过图表的分析,你得出了哪些结论?
(1) 收入方面,2020年1-10月集团收入为387746元,同比增加3421万(变动率为9.69%)。可以看到集团在2-4月受到疫情的影响有所下降,但从5月份开始逐渐恢复。
截图202012082308433107.png

(2) 从区域公司维度看,本年收入的增长主要由沧州和陕西公司带动。对于业务幅度变动较大的公司需要到单体层面图表中,查找异常指标,并与子分公司总经理沟通原因。
截图202012090013488673.png

(3) 从客户维度上看,排名前2的集团客户,收入小计为19742万元,占比接近51%,这两个大客户的收入同比增加6574万,且变动率都在40%以上。这说明集团的收入增长并不健康,存在部分集团客户的收入大幅下降。
截图202012082309287933.png

(4)从集团层面的应收账款上分析,公司的欠款在10月份达到了最高峰7540万元,可以看出新增的应收账款主要是3个月以内的短期账款。另外6个月以上的应收账款占总的应收账款的比例并不高,风险较低;另外从横向对比分析角度,唐山公司和沧州公司的应收账款金额最大。对比收入来看,唐山收入小于沧州分公司,但是应收账款的总额以及3个月以上的应收账款都比沧州高得多,且从唐山公司的应收趋势分析图上可以看出,该区域公司的应收从3月份开始陆续大幅增长。后续需要与唐山公司业务人员了解详细的应收账款情况。
截图202012082316097668.png 截图202012082352131510.png 截图202012082340452145.png


2.4.3.最终结果呈现的页面布局:
1.1集团层面_收入分析_00.png 1.2集团层面_应收账款分析_00.png 2.1单体层面_收入分析_00.png 2.2单体层面_应收账款分析_00.png

2.5.总结
在准备的过程中发现FineBI的时候,发现BI产品文档写得特别完善,而且公司的培训活动也很多,最重要的还是免费的。之前学习其他软件时(如用友、SAP),通常都找不到学习的资料。无私的资料分享帮我将公司的经营分析报告(收入部分)实现了BI化,下一步我将把整体的财务分析报告实现BI化。


21天打卡训练营.jpg
参与人数 +1 贡献 +500 F币 +500 理由
帆软-苏瑞 + 500 + 500 恭喜荣获“优秀参与奖”

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发表于 2020-12-20 23:54:29
专业,点赞!

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发表于 2020-12-28 21:47:25
goodgood

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2回帖数 6关注人数 3633浏览人数
最后回复于:2020-12-28 21:47

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