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前期推出了采购流程监控方案、生产质量全流程追溯方案和库存管理分析方案，本期带来第四弹——资产负债管理方案！
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新冠疫情再度扩散，让不少企业受到了很大打击，在无现金流入的情况下仍然要负担高额的固定成本开支，大量无法正常周转的存货，又会造成损失、压垮现金流。如何尽可能降低企业损失，让企业安全渡过危险期？是很多企业面临的难题。而其中，做好企业资产负债管理是必不可少的一环！
说到资产负债管理，这个概念好像很广，切入点也有很多，但是如果从它的目标出发，那么都是一致的：实现企业最优的资产负债结构（符合战略+风险可控+收益最高）。因此，资产负债管理的重要性不言而喻，但是企业财务系统如何做好资产负债管理一直都是难题。为此帆软推出了对应的解决方案，从资产负债情况、两金占用问题、企业偿债能力三个维度出发，层层递进，帮助企业及时发现财务风险，及时调整运营策略：
1.资产负债分析看板
分析思路：
该看板主要分析企业的资产和负债整体情况，可以查看哪一类资产过多、哪一类负债过多等，可以给企业调整资产负债结构提供建议和参考。
分析指标：
实现方式：
点击查看模板介绍和制作教程：资产负债分析
2.两金分析看板
分析思路：
关注「存货」和「应收账款」这两类重要资产（财务管理概念中也称为“两金”），针对“两金”占用问题，企业需要建立科学的两金占用预警机制，加强财务管理和风险分析，使应收账款和存货的资金占用保持在合理的范围内。该看板通过制定目标和预警线来监控两金占比情况，当两金比例未达到目标或超过预警时，警报显示，提醒财务人员关注，及时发现问题，及早规避风险。
分析指标：
- 存货和应收账款比例：第一关键指标，查看两金比例，为重点监控指标。
- 存货量和应收账款量：两金数量，两金比例的辅助指标。
实现方式：
点击查看模板介绍和制作教程：两金分析
3.偿债能力分析看板
分析思路：
做资产负债分析，其重要目的是预防风险，即保证公司有一定的偿债能力，通过分析公司的偿债能力，可以及早发现偿债风险，及时调整，避免公司陷入债务危机。
公司偿债能力从长期和短期两个角度入手，长期来看公司资产能否抵消公司负债，短期来看公司流动资产是否抵消公司流动负债。即资产负债率、流动比率、速动比率是否保持在一个稳定水平。该看板通过分析偿债各维度关键指标来监控公司的偿债能力。当某个指标出现问题时，预警显示，财务人员及早关注，避免潜在风险。
分析指标：
- 资产负债率：第一关键指标，可以看出公司的长期偿债能力。
- 资产负债总和：分别查看资产、负债额度，作为第一关键指标的辅助指标。
- 流动和速动比率：反映公司短期偿债能力的指标。
- 三大周转率：反映企业的周转运维能力，保证资金链不断掉。
实现方式：
点击查看模板介绍和制作教程：偿债能力分析
在线试用路径：在「场景应用>财务应用」目录下的「资产管理」和「偿债能力」两个子目录下查看三个看板。详情点击Demo体验系统
以上方案中展示模板，均上架至帆软市场-场景方案，限时免费下载复用！点击资产负债管理下载
【方案详细介绍】
更多方案背景、思路、使用详细看[数据分析与可视化指南]中查看资产负债管理场景方案
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