电商财务经常会需要基于销售订单、出库单、入库单、库存余额、支付账单、物流账单进行数据汇总、业财核销、财务数据计算、对账异常汇总，这些计算通常要精确到单个sku和每日，一旦店铺数据多、SKU多，人工对账的工作量难以维系，还容易出错。自动化的对账方案已经成为当下电商企业的不二选择，不仅对账快、而且对得准。
本文为大家介绍电商财务对账的基本内容和4个核对方法，电商对账不再难，分分钟出报表！
一、电商对账基本内容
营收对账：包括订单与账单收入金额核销、订单与出库单核销、出库单与账单核销、出库单与退款订单核销
物流对账：包括仓库提供的物流账单与ERP的出库单对账、快递公司提供的对账单与仓库的物流账单对账
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仓库对账，是检查物流账单是否有错误，是否有重复，最终可以核算出对账周期内的各项物流费用，确保物流账单准确
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快递公司对账，是检查快递公司的账单是否有错误、是否有重复，核算最终的快递物流费用，避免损失
采购对账：通过供应商提供的对账单与采购系统的采购订单进行对账，以此检查采购数量和单价是否一致，成本计算是否准确。
库存对账：通过出入库明细报表与实际库存盘点核对，确保库存准确
最终根据已核销的账单来汇总对账数据，按店铺来汇总销售额、销售成本、广告促销费用、物流费用；按每个SKU来计算销售成本等。
二、电商对账具体方法
1.营收账目核对
从电商平台获取『订单数据』，包括订单编号、订单金额、下单时间等信息；获取『退款订单数据』，包括退款订单编号、原订单编号、退款金额、退款时间等。从支付平台获取『支付宝收付款记录』，包括收款金额、收款时间、支付流水号等。
以订单编号为关联依据，通过九数云BI（左右合并功能）将订单金额和收款金额进行匹配核对：
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存在于订单中，但无收款的，按订单编号合并金额后，导出记录注明原因，并手动核销
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存在于收款中，但无订单的，导出记录注明原因，并手动核销
以订单编号为关联依据，通过九数云BI（左右合并功能）将退款金额与原订单金额进行核对：
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确保退款金额不超过原订单金额，并且退款后的收入计算正确
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检查退款在支付平台和电商平台的记录是否一致，以确保退款是否及时退回到顾客原支付账户
整理促销活动的规则和数据，如满减、折扣、赠品等活动。对于满减和折扣活动，检查订单金额是否按照促销规则正确计算。
2.成本账目核对
电商的成本项十分多样且复杂，包括商品成本、广告成本、运营成本、物流成本、仓储成本、退款成本、税费等，通过对这些成本项的详细分析与计算，电商企业可以更准确地核算各项成本，优化财务管理，提高运营效率。
收集『物流费用账单』，包括发货单号、运费重量、运费金额、寄件省份、收件省份、结算方式、物流公司名称等；
将物流费用与对应的订单进行匹配，检查向顾客收取的运费（如果有）是否正确记录，注意核对是否存在包邮订单、运费补贴等特殊情况导致的物流成本差异。
收集仓库的『出库单数据』，包括商品信息、仓库信息、时间日期、客户信息、运输信息和操作员信息等；收集物流公司结算时提供的快递账单。通过以下三项核对，可以确认支付给物流公司的运费是否与账单一致，确保财务准确性。
将出库单和物流账单按照“单号”合并，确保快递单号是否在公司系统中有记录，即出库单与物流单号是否一致。这一项核对可以发现是否有多次扣费或错误扣费的情况，有面单但公司没出库的单号，属于错误单号或多收费用；
将出库单和物流账单按照“重量”合并，检查快递单号的重量是否与公司系统中记录的重量一致。重量错误的实际单号属于错收费用，需要和快递公司交涉。
检查每一单运费是否符合收费规则。运费的核对是确保整体成本控制的重要步骤之一。
从采购系统获取采购订单数据，包括采购订单编号、商品名称、采购数量、采购单价、采购时间等。与供应商提供的对账单进行核对，检查采购数量和单价是否一致。
对于采用不同成本核算方法（如先进先出法、加权平均法）的商品，检查成本计算是否准确。定期重新计算加权平均单价(如果适用)，确保发出商品的成本计算符合所选的核算方法。
检查平台佣金、营销费用（如直通车费用、钻展费用）、软件服务费用等其他成本的支出记录。
3.库存账目核对
制定库存盘点计划，定期(如每月末)对库存商品进行实物盘点。记录实际库存数量、商品名称、规格等信息。
将实际盘点结果与库存系统中的账面库存数量进行对比。对于存在差异的原因分析。
检查库存系统中的商品出入库记录，包括销售出库、采购入库、退货入库、换货出库等记录。
4.费用账目核对
从支付平台获取手续费明细，包括手续费金额、交易时间、交易金额等信息。根据交易金额和对应的手续费率，检查手续费计算是否正确。
检查费用发票是否齐全，费用报销流程是否合规。并且按照费用性质进行合理的分类和分摊。
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